TOTAL COMPLIANCE AND RISK MANAGEMENT (TC&RM)

Muchos países han introducido o están introduciendo en sus legislaciones la responsabilidad penal de las personas jurídicas,  rompiéndose el clásico principio del derecho penal Societas delinquere non potest, de tal forma que las personas jurídicas podrán ser consideradas penalmente responsables de delitos en dos supuestos:

1.       Cuando alguno de sus representantes legales o administradores de hecho o de derecho, haya cometido un delito por cuenta y en provecho de la persona jurídica.

2.       Cuando en el ejercicio de las actividades sociales y por cuenta y en provecho de la persona jurídica, se haya cometido el delito por uno o varios de sus miembros, no incluidos en el apartado anterior

Sin embargo, los legisladores, entendiendo que la responsabilidad para la empresa deriva de actos cometidos por sus miembros han introducido la posibilidad de exención y/o atenuación de la pena cuando la organización, previamente a la comisión del delito, ha implantado metodologías para el control de los posibles incumplimientos de los miembros de la organización.

Sin embargo, no existe una metodología específica para la evaluación de riesgos compliance independientemente que el sistema de gestión sea diseñado de acuerdo a la norma ISO 19600 u otro tipo de estándar. Lo cual genera incertidumbre en las organizaciones a la hora de evaluar y controlar sus riesgos compliance.

Por ello, con el fin de generar una herramienta útil de evaluación de riesgos compliance AMPELL CONSULTORES ASOCIADOS ha diseñado un sistema de identificación de cumplimiento y gestión de sus riesgos denominado TOTAL COMPLIANCE AND RISK MANAGEMENT (TC&RM), el cual se describe en este documento.